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地址：寧波長(cháng)春路35號銀河大廈7-10樓 |
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提單是物權憑證， 收貨人憑之在目的地提取所對應的貨物， 因此是國際貿易中的一份重要單據；信用證作為國際貿易的支付工具，作為出口商在發(fā)運貨物后獲得付款的一種銀行保證， 提單作為其中的一項交單要求自然也是理所當然的。提單沒(méi)有統一的格式， 每個(gè)船公司、無(wú)船承運人或者貨代都可以按照自己的格式印刷，提單涉及的內容較多，在國際貿易實(shí)務(wù)中， 由提單引起的糾紛、訴訟及不符點(diǎn)拒付等相對較多， 本文就提單業(yè)務(wù)操作過(guò)程中容易被忽視以及概念模糊的地方作一梳理與分析。
船公司提單 v. 貨代提單
提單可以分成船公司提單與貨代提單， 船公司提單我們稱(chēng)之為主提單（MASTER BILL OF LADING）, 是貨代公司代表發(fā)貨人向船公司訂艙發(fā)運貨物后， 船公司簽發(fā)給貨代的提單；而貨代提單（HOUSE BILL O LADING）是貨代自己簽發(fā)給發(fā)貨人的提單。 一般情況下， 二種提單均不影響發(fā)貨人的利益， 都能夠在目的港提取貨物。 為啥發(fā)貨人愿意用貨物去換取一份紙質(zhì)的單據， 一是因為這是國際貿易隨著(zhù)社會(huì )綜合發(fā)展的必然結果， 并且今后還會(huì )不斷演化， 二是發(fā)貨人對簽發(fā)提單的人的信任， 可以說(shuō)幾乎所有流通的可以用來(lái)兌換實(shí)物的紙質(zhì)文件背后就是信用支撐的， 提單也是如此， 但提單背后的信用涉及到不同的簽發(fā)實(shí)體， 在實(shí)際業(yè)務(wù)中， 也會(huì )碰到有提單但提不到貨物的情況，在國外客戶(hù)指定貨運代理的時(shí)候尤為如此； 發(fā)貨人還沒(méi)收到貨款， 手里還握著(zhù)提單， 但目的港的貨物已經(jīng)被提走， 盡管可以在國內起訴指定貨代， 但這只是在指定貨代有能力賠付的情況下才有實(shí)際意義。 因此發(fā)貨人在接受指定貨代提單時(shí)要注意該貨代的信譽(yù)與經(jīng)營(yíng)實(shí)力， 如果是一個(gè)小小的辦事處則要小心為妙。
說(shuō)到貨代提單， 信用證有時(shí)候會(huì )出現‘FREIGHT FORWARDER‘S B/L NOT ACCEPTABLE’(運輸行提單不接受)條款。在物流及貿易結算業(yè)務(wù)中， 對于運輸行沒(méi)有明確的定義， 況且信用證各方也沒(méi)有義務(wù)核實(shí)提單簽發(fā)人的真實(shí)情況， 對于這種條款， 除非信用證對提單如何出具和簽署作出明確要求， 否則該規定對提單的的名稱(chēng)、格式、內容和簽署沒(méi)有任何意義，若無(wú)此要求， 該規定將不予理會(huì )。
提單抬頭與背書(shū)
提單中很容易搞錯的一個(gè)概念是提單抬頭，所謂的提單抬頭就是提單的收貨人。國際貿易中， 為了保護發(fā)貨人的利益， 同時(shí)便于貨物的流轉， 提單上的收貨人許多情況下并不是國外客戶(hù)。按照提單上收貨人的記載方法不同分為記名提單與指示提單。記名提單是指收貨人（CONSIGNEE）欄里直接寫(xiě)上收貨人的名稱(chēng)及聯(lián)系方法， 這種提單在有些國家可能會(huì )導致憑提單復印件或掃描件就能提取貨物， 對發(fā)貨人有一定的風(fēng)險。 在信用證結算中指示提單較多， 做法是將提單的收貨人寫(xiě)成‘TO ORDER OF XXX’, 意為憑 XXX 的指示交付貨物， 以下幾種最為常見(jiàn)：‘TO ORDER’、‘TO ORDER OF SHIPPER’、‘TO ORDER OF ISSUING BANK’, 這里容易出問(wèn)題的是關(guān)于提單背書(shū)，許多人看見(jiàn)指示提單就認為要用發(fā)貨人的單證章在提單背后蓋章背書(shū)（ENDORSE）， 然后交給銀行或者寄送給國外客戶(hù)。 其實(shí)提單由誰(shuí)背書(shū)不僅要看提單抬頭人的做法， 還要看提單的其他內容， 如果是‘TO ORDER’或者‘TO ORDER OF SHIPPER’， 則有提單上的發(fā)貨人（SHIPPER）背書(shū)， 注意不是實(shí)際的發(fā)貨人/出口方， 這二者是有區別的， 譬如國內公司與中間商做生意， 而貨物直接從國內運輸到美國港口， 這時(shí)候中間商為了商業(yè)秘密不希望最終客戶(hù)看到國內實(shí)際發(fā)貨人/出口商， 就會(huì )要求將中間商的名稱(chēng)顯示在提單的發(fā)貨人（SHIPPER）欄里， 因此這種提單應該由中間商來(lái)背書(shū)的。 還有一種情況核對提單的時(shí)候也要避免出現問(wèn)題， 如果信用證要求提單抬頭為‘TO ORDER OF ISSUING BANK ’(憑開(kāi)證行指示交付貨物)， 不能依樣畫(huà)葫蘆做成‘TO ORDER OF ISSUING BANK ’, 而是在TO ORDER OF 后面打上具體的開(kāi)證行名稱(chēng)。
承運人的認定
在信用證業(yè)務(wù)中， 要求提單正面必須顯示誰(shuí)是承運人（CARRIER），單在提單上打上承運人的名稱(chēng)是不夠的， 銀行無(wú)法判斷提單所顯示的名稱(chēng)是否為承運人， 必須在該名稱(chēng)前面加上‘CARRIER:’字樣或者在名稱(chēng)后面加上‘AS CARRIER’字樣。另一個(gè)問(wèn)題是如果信用證要求‘B/L MUST BE ISSUED BY SHIPPING COMPANY’, 此條款作何理解？ 何為‘SHIPPING COMPANY’? 是‘船公司’？‘貨運公司’？這個(gè)‘SHIPPING COMPANY’很是籠統。 “船公司”，通俗理解是指擁有船舶的“船東”或者說(shuō)“有船承運人”，但實(shí)際業(yè)務(wù)中有無(wú)船承運人這個(gè)概念， 他們在集裝箱運輸業(yè)務(wù)中，經(jīng)營(yíng)集裝箱貨運的攬貨、裝箱、拆箱以及內陸運輸，但并不實(shí)際擁有船舶， 也不管船舶的實(shí)際運行，他們與船舶公司的關(guān)系，屬于貨方與船方的關(guān)系，實(shí)際上是中間承運商，具有雙重身份，對真正的貨主，他是承運人，但對船方，他又是托運人�！禪CP600》里并沒(méi)有定義“SHIPPING COMPANY”(船公司)的概念，更沒(méi)有提到 “B/L ISSUED BY SHIPPING COMPANY”的要求該如何滿(mǎn)足。事實(shí)上，對銀行審單人員來(lái)說(shuō)，他們沒(méi)有能力也沒(méi)有責任去區分提單出具人是否擁有船舶，或說(shuō)該提單是船東提單還是貨代以無(wú)船承運人身份簽發(fā)的提單， 開(kāi)證行也不能以提單是由無(wú)船承運人或其代理簽發(fā)為由拒絕付款。 從信用證業(yè)務(wù)的發(fā)展來(lái)看，關(guān)于SHIPPING一詞的爭議也是不少的。比如曾經(jīng)關(guān)于SHIPPING DOCUMENTS的范圍就有過(guò)不少爭議，有人認為等同TRANSPORT DOCUMENTS，而有人認為是信用證要求的全套單據，甚至有認為包含匯票的，后來(lái)《ISBP745》A19條對此下了明確的定義， 澄清了各方的異議。
提單的正本份數、簽發(fā)地點(diǎn)及裝船批注
提單上各欄的內容有多有少， 但都缺一不可。提單的正本份數、簽發(fā)地點(diǎn)及裝船批注就是很不起眼的地方，有的盡管一個(gè)單詞，但不失其重要性。許多教科書(shū)上寫(xiě)著(zhù)全套正本提單的份數為三份， 其實(shí)不一定， 三份是習慣做法， 嚴格的來(lái)說(shuō)， 提單的正本份數也可以是一份或者二份， 完全取決于收發(fā)貨人的要求，收貨人憑任何一份正本提單都可以主張貨權， 從整個(gè)國際貿易運輸的發(fā)展歷史來(lái)看， 簽發(fā)多份正本是考慮提單安全流轉的需要。關(guān)于簽發(fā)地點(diǎn)， 可以與裝運港不一致， 譬如深圳裝運， 提單簽發(fā)地為寧波， 這并不構成信用證下的不符點(diǎn)。至于裝船批注, 國際商會(huì )的《跟單信用證統一慣例UCP》從400版本到600版本變化較多， 所以也是容易出錯的地方， 按照最新的600版本， 如果提單為備運提單， 則需要在提單正面加注已裝船說(shuō)明， 做法是打上‘ON BOARD’或‘SHIPPED ON BOARD’, 旁邊加注裝船日期， 這里不用蓋章簽字或者小簽, 這是與以前版本不同的地方； 如果是已裝船提單， 則不用再另外備注已裝船字樣， 提單的簽發(fā)日期就等于裝船日期。
隨著(zhù)運輸技術(shù)、互聯(lián)網(wǎng)無(wú)紙化以及區塊鏈技術(shù)的發(fā)展， 國際貿易中會(huì )不斷出現新的需求、概念與操作模式，與之相應，貿易單證也會(huì )不斷變化， 唯有不斷學(xué)習與交流， 才會(huì )與時(shí)俱進(jìn)。
宋文成
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